Минфин России утвердил новый порядок формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения (приказ от 23.06.2025 № 76н). Документ заменяет действовавшие с 2021 года правила и вводит расширенный перечень «тревожных» сигналов, за которыми будет следить Федеральное казначейство через систему «Электронный бюджет».
Что изменилось
-
Единый подход: теперь все признаки фиксируются в двух разделах – при открытии лицевого счёта и при проведении операций на нём.
-
Уникальные коды: каждому нарушению присваивается 5-значный идентификатор, что позволит автоматизировать мониторинг.
-
Новые основания для мер реагирования: наряду с классическими случаями банкротства или ликвидации появились критерии по доле налоговых платежей и зарплат в цене госконтракта, а также превышение согласованной прибыли по гособоронзаказу.
Примеры рисков
-
сведения о реорганизации, недостоверности данных в ЕГРЮЛ или дисквалифицированных руководителях;
-
регистрация в офшорных или «недружественных» юрисдикциях;
-
нахождение в реестре недобросовестных поставщиков (РНП);
-
признание ЦБ участника высокой степенью риска подозрительных операций.
Зачем это нужно
Классификатор станет инструментом казначейского мониторинга: при выявлении признаков нарушений казначейство вправе приостанавливать операции на лицевых счетах получателей бюджетных средств или применять иные меры, предусмотренные Бюджетным кодексом.
Для заказчиков и исполнителей госконтрактов это сигнал внимательно проверять своих контрагентов и своевременно обновлять сведения в ЕГРЮЛ и «Электронном бюджете» — новые критерии риска будут применяться уже при открытии лицевых счетов и в ходе исполнения контрактов.
